ZAAWANSOWANY KURS KADRY I PŁACE (kod zawodu 121201)

MODUŁ KADRY

1. Dokumentacja kadrowa i okresy przechowywania
1. Okresy przechowywania dokumentacji związanej z pracownikami:
a) akta osobowe
b) listy obecności i ewidencja czasu pracy
c) dokumentacja związana ze zwolnieniami lekarskimi
d) karty wypadku i protokoły powypadkowe
2. Zasady archiwizacji dokumentacji papierowej i elektronicznej
3. Konsekwencje naruszenia przepisów o przechowywaniu dokumentów

2. Regulaminy i wewnętrzne akty prawne pracodawcy
1. Regulamin pracy
a) minimalna treść regulaminu
b) procedura wprowadzania i zmiany
2. Regulamin wynagradzania
a) próg zatrudnienia
b) elementy obowiązkowe
c) relacja z układami zbiorowymi
3. Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych
a) kryteria przyznawania świadczeń
b) zasady dokumentowania
c) zwolnienia składkowo-podatkowe
4. Procedura kontroli stanu trzeźwości i środków działających podobnie do alkoholu
5. Polityka ochrony danych osobowych (RODO)
a) obowiązki informacyjne
b) rejestry i upoważnienia
c) szkolenia i kontrola przestrzegania przepisów
6. Regulamin pracy zdalnej
a) elementy wymagane
b) zasady zwrotu kosztów
c) przestrzeganie przepisów BHP, czasu pracy i ochrona danych

3. Czas pracy i urlopy wypoczynkowe 
1. Czas pracy pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze
a) treść umowy a rozliczenie czasu pracy
b) godziny ponadwymiarowe i nadliczbowe
c) zakończenie stosunku pracy w trakcie okresu rozliczeniowego
d) przeliczenie wymiaru urlopu wypoczynkowego przy zmianach etatu 
2. Czas pracy pracowników niepełnosprawnych
a) normy czasu pracy a stopień niepełnosprawności
b) praca w godzinach nadliczbowych i nocnych
c) urlop dodatkowy osoby niepełnosprawnej
3. Czas pracy pracowników mobilnych
a) rozpoczęcie naliczania czasu pracy
b) nadgodziny pracowników mobilnych
4. Ewidencja i rozliczanie czasu pracy w różnych systemach
a) nadgodziny dobowe i średniotygodniowe w systemie podstawowym
b) nadgodziny dobowe i średniotygodniowe w systemie równoważnym
c) termin wypłaty wynagrodzenia przy okresach rozliczeniowych dłuższych niż miesiąc
d) ryczałt za pracę w nadgodzinach lub w porze nocnej – zasady

4. Praca zdalna
1. Rodzaje pracy zdalnej – okazjonalna, hybrydowa, całkowita
2. Dokumentacja pracy zdalnej:
a) monitoring pracy zdalnej
b) wnioski i porozumienia z pracownikiem
c) rejestracja czasu pracy
3. Kontrola i bezpieczeństwo pracy zdalnej:
a) kontrola wykonywania obowiązków
b) bezpieczeństwo danych i sprzętu

5. Zmiany w zatrudnieniu i przejęcia pracowników
1. Przejęcie zakładu pracy (art. 23¹ KP)
a) obowiązki informacyjne wobec pracowników
b) zasady rozwiązywania umowy z osobami, które nie zgodziły się na przejście
c) warunki zatrudniania i odpowiedzialność nowego pracodawcy
2. Wypowiedzenie zmieniające
a) przyczyny wręczenia wypowiedzenia zmieniającego
b) treść dokumentu i skutki braku pouczenia
c) zakończenie stosunku pracy po odrzuceniu nowych warunków

6. Podróże służbowe krajowe i zagraniczne
1. Podróż służbowa a oddelegowanie pracownika
2. Rozliczenie diet, noclegów i przejazdów:
a) diety
b) rozliczenie posiłków
c) koszty dodatkowe
d) pobyt prywatny po podróży służbowej
e) samochód prywatny w podróży służbowej
f) dzień wolny w trakcie podróży służbowej a jej rozliczenie

7. Składki i fundusze specjalne
1. Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych (PFRON)
a) podstawa prawna odprowadzania składek
b) naliczanie składek
c) zmniejszenia i zwolnienia
d) wsparcie dla pracodawców
2. Fundusz Emerytur Pomostowych (FEP)
a) praca w warunkach szczególnych a uprawnienia pracownicze
b) naliczanie składek
c) deklaracje ZUS ZSWA
3. Fundusz Pracy (FP) i Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych (FGŚP)
a) zasady opłacania składek
b) zwolnienia
c) przeznaczenie środków
d) pomoc z FGŚP

8. Umowy szczególne
1. Umowa przedwstępna
a) podstawa prawna
b) zapisy dotyczące kar umownych
c) konsekwencje niewywiązania się z umowy
2. Umowa o odpowiedzialności materialnej
a) podstawa prawna
b) zasady przekazania odpowiedzialności
c) zaniedbania pracodawcy unieważniające umowę
3. Umowa szkoleniowa
a) treść umowy
b) przywileje pracownika
c) konsekwencje niewywiązania się z umowy
d) możliwość potrącenia z wynagrodzenia
4. Zakaz konkurencji
a) sytuacje, w których może być podpisany
b) w trakcie trwania stosunku pracy
c) po ustaniu stosunku pracy
d) konsekwencje niewywiązania się z umowy przez strony

9. Wypadki przy pracy i ochrona pracownika
1. Rodzaje wypadków – przy pracy i w drodze do/z pracy
2. Komisja powypadkowa – powołanie, obowiązki, dokumentacja
3. Wypadki w szczególnych sytuacjach 
a) podczas podróży służbowej 
b) przy pracy zdalnej 
c) w trakcie korzystania przez pracownicę z przerwy na karmienie dziecka piersią
4. Obowiązki BHP po wypadku
5. ZUS IWA – zasady wypełniania

10. Rozwiązanie stosunku pracy
1. Ochrona stosunku pracy
a) grupy pracowników chronionych i okresy ochrony
b) możliwości rozwiązania umowy
2. Ustalanie okresu wypowiedzenia
3. Rozwiązanie umowy z i bez zachowania okresu wypowiedzenia:
a) ciężkie naruszenie obowiązków
b) popełnienie przestępstwa
c) utrata uprawnień
d) długotrwała nieobecność chorobowa
e) usprawiedliwiona nieobecność powyżej 1 miesiąca
4. Odprawy pracownicze:
a) emerytalno-rentowe
b) pośmiertne
c) wojskowe
d) dla pracownika zwalnianego

11. Związki zawodowe i konsultacje
1. Powstanie organizacji związkowej – wymogi formalne
2. Przywileje i ochrona działaczy związkowych
3. Zakres obowiązkowych konsultacji
4. Konsekwencje braku konsultacji

12. Społeczny Inspektor Pracy (SIP)
1. Podstawa prawna działania SIP
2. Powoływanie i odwoływanie SIP
3. Uprawnienia SIP:
a) kontrola warunków pracy i przestrzegania przepisów BHP
b) udział w ustalaniu okoliczności i przyczyn wypadków
c) opiniowanie projektów aktów wewnątrzzakładowych w zakresie BHP
4. Ochrona stosunku pracy SIP
5. Współpraca z pracodawcą i PIP
6. Praktyczne problemy i sposoby ich rozwiązywania

13. Spory sądowe i mediacje
1. Mediacje – przed i w trakcie rozprawy
2. Ugody w sporach pracowniczych:
a) ugoda sądowa
b) ugoda pozasądowa i egzekwowanie jej warunków
3. Zakończenie sporu sądowego – możliwe rozstrzygnięcia:
a) oddalenie powództwa
b) uznanie roszczenia pracownika (przywrócenie do pracy lub odszkodowanie)
c) częściowe uwzględnienie powództwa
d) umorzenie postępowania
e) przekazanie sprawy do ponownego rozpoznania

MODUŁ PŁACE

1. Wynagrodzenie minimalne
1. Składniki wliczane i niewliczane do minimalnego wynagrodzenia
2. Obowiązek wyrównania wynagrodzenia w przypadku niezachowania minimalnego poziomu:
a) umowa o pracę
b) umowa cywilnoprawna

2. Progi składkowe i podatkowe
1. Próg podatkowy – moment przejścia i skutki
2. Próg ZUS – moment przejścia i skutki
3. Monitorowanie progów w trakcie roku

3. Zwolnienia podatkowe w PIT
1. Zwolnienie dla osób do 26 roku życia
2. Ulga dla seniora
3. Ulga dla dużej rodziny (4+)
4. Ulga na powrót
5. Wspólne rozliczenie z małżonkiem lub dzieckiem
6. Zasady stosowania ulgi PIT-2

4. Koszty uzyskania przychodu
1. Koszty przy umowie o pracę – podstawowe i podwyższone
2. Koszty przy umowach cywilnoprawnych
3. 50% koszty uzyskania przychodu – warunki stosowania

5. Urlopy i inne usprawiedliwione nieobecności
1. Urlop wypoczynkowy i ekwiwalent:
a) składniki uwzględniane w kalkulacji
b) okres wyboru danych po długiej chorobie
c) kalkulacja przy zmianie wynagrodzenia zasadniczego
d) kalkulacja przy zmianie wymiaru czasu pracy
e) ekwiwalent dla niepełnoetatowca
2. Urlopy okolicznościowe, opieka z art. 188 KP, krwiodawstwo:
a) zasady naliczania wynagrodzenia
b) dodatki do wynagrodzenia
c) kalkulacja przy zmianie wynagrodzenia zasadniczego
3. Wynagrodzenie za miesiąc, w którym wystąpiło:
a) zatrudnienie lub rozwiązanie umowy w trakcie miesiąca
b) spóźnienie lub wyjście prywatne nieodpracowane
c) urlop bezpłatny lub nieobecność niepłatna (usprawiedliwiona / nieusprawiedliwiona)

6. Nadgodziny
1. Naliczanie wynagrodzenia za nadgodziny dobowe i średniotygodniowe
2. Uwzględnianie innych stałych składników w wypłacie wynagrodzenia 
3. Wynagrodzenie za nadgodziny średniotygodniowe wypłacone w jednym miesiącu a zrekompensowane czasem wolnym w innym miesiącu a wypłata wynagrodzenia zasadniczego 
4. Zmiana wynagrodzenia zasadniczego w trakcie miesiąca

7. Pozostałe składniki wynagrodzeń
1. Używanie samochodu służbowego do celów prywatnych
2. Używanie samochodu prywatnego do celów służbowych
3. Nagrody jubileuszowe
4. Odprawy pracownicze
5. Rozliczenie podróży służbowych
6. Dofinansowania do posiłków
7. Świadczenia z ZFŚS
8. Dodatek stażowy (wysługa lat)
9. Dodatek za pracę w porze nocnej
10. Kary pieniężne dla pracownika
11. Ryczałt za pracę zdalną 
12. Pranie 

8. Podstawa chorobowa
1. Zasady ustalania podstawy chorobowej
2. Ponowne przeliczenie podstawy chorobowej:
a) upływ wymaganego czasu
b) zmiana wymiaru czasu pracy
c) zaprzestanie wypłaty składnika
d) zmiana wynagrodzenia minimalnego
3. Kalkulacja podstawy chorobowej przy osiągnięciu progu ZUS
4. Waloryzacja podstawy do wypłaty świadczeń rehabilitacyjnych

9. Nieobecności związane z chorobą i macierzyństwem
1. Wynagrodzenie zasadnicze w miesiącu mającym 31 dni, gdy pracownik chorował przez 30 dni – interpretacje ZUS i PIP
2. Nieobecność chorobowa obejmująca tylko dni robocze w miesiącu
3. Nieobecność chorobowa obejmująca wyłącznie dni wolne od pracy
4. Wynagrodzenie chorobowe i zasiłek chorobowy
5. Zasiłek wypadkowy
6. Zasiłek opiekuńczy
7. Zasiłek macierzyński i rodzicielski
8. Zasiłek ojcowski

10. Dodatkowe świadczenia roczne i jednorazowe
1. Trzynasta pensja:
a) zasady naliczania i wypłaty
b) uwzględnianie trzynastki w podstawie chorobowej
2. Jednorazowe nagrody i premie
3. Premie kwartalne, półroczne i roczne

11. Odsetki i odszkodowania
1. Odsetki od nieterminowej wypłaty wynagrodzenia
2. Odszkodowania z wyroków sądów pracy
3. Odszkodowanie z tytułu skróconego okresu wypowiedzenia

12. Potrącenia z wynagrodzeń
1. Potrącenia komornicze:
a) alimentacyjne i niealimentacyjne z wynagrodzeń
b) potrącenia komornicze z zasiłków
c) potrącenia komornicze z umów cywilnoprawnych
d) potrącenia ze świadczeń z ZFŚS
2. Potrącenia dobrowolne (ubezpieczenie na życie, opieka medyczna itp.):
a) zasady dokonywania potrąceń dobrowolnych 
b) wymagana dokumentacja
c) potrącenia komornicze i potrącenia dobrowolne – zbieg 
3. Program PPK 
a) Naliczenie składek i wpływ na wynagrodzenie netto 
b) Potrącenia komornicze przy programie PPK 

13. Wynagrodzenia w szczególnych sytuacjach
1. Śmierć pracownika:
a) termin wypłaty należności
b) zwolnienia podatkowo-składkowe
c) ustalenie osób uprawnionych
d) odprawa pośmiertna – zasady kalkulacji
2. Siła wyższa:
a) naliczanie wynagrodzenia i dodatku
b) wpływ na podstawę chorobową
3. Przelew wynagrodzenia w miesiącu w którym pracownik osiąga 26 rok życia kiedy naliczamy a kiedy nie naliczamy zaliczki na podatek 

14. Umowy cywilnoprawne
1. Oskładkowanie umów zlecenia i o dzieło
2. Kalkulacja wynagrodzenia z umów cywilnoprawnych
3. Umowa cywilnoprawna z własnym pracownikiem
4. Podstawa chorobowa i świadczenia przy umowie zlecenia

15. Umowy B2B
1. Charakterystyka umów B2B i różnice względem umów o pracę i cywilnoprawnych
2. Elementy umowy B2B istotne dla rozliczeń płacowych
3. Świadczenia i prawa niedostępne w B2B