Obowiązki ALM w biurze rachunkowym – obowiązkowe szkolenia z tematyki przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu

11.10.2021 2021-10-11T00:00:00+02:00 https://www.frr.pl/news/1199/obowiazki-alm-w-biurze-rachunkowym-obowiazkowe-szkolenia-z-tematyki-przeciwdzialanie-praniu-pieniedzy-oraz-finansowaniu-terroryzmu
Fundacja Rozwoju Rachunkowości
Jak wynika z art. 52 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu osoby wykonujące obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu muszą wziąć udział w szkoleniu na ten temat. Takie szkolenie powinno uwzględniać charakter, rodzaj i rozmiar działalności prowadzonej przez IO (biuro rachunkowe) oraz zapewniać aktualną wiedzę w zakresie realizacji obowiązków.

Należy pamiętać, że wiedza o ustawie powinna więc być aktualizowana w przypadku dużych zmian dotyczących danej instytucji obowiązanej IO (biur rachunkowych).

Do pozostałych obowiązków IO – biur rachunkowych, należy również gromadzenie i przechowywanie dokumentacji uzyskanej w wyniku stosowania środków bezpieczeństwa finansowego przez 5 lat, licząc od pierwszego dnia roku następującego po roku, w którym zakończono stosunki gospodarcze z klientem lub w którym przeprowadzono transakcje okazjonalne.

Kontrolę wykonywania przez instytucje obowiązane IO obowiązków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu sprawuje przede wszystkim GIIF. Poza GIIF kontrolę sprawują także przykładowo naczelnicy urzędów celno-skarbowych w odniesieniu do IO kontrolowanych przez te organy. Za niewykonanie obowiązków nałożonych ustawą grożą kary administracyjne (kara pieniężna czy publikacja informacji o IO oraz o zakresie naruszenia przepisów ustawy przez tę instytucję na stronie internetowej MF).

Ustawa nie przewiduje obowiązku zgłoszenia nowej IO (biura rachunkowego) do GIIF. Jednak w myśl art. 77 ust. 1 ustawy, przy realizacji po raz pierwszy obowiązku:

  • zawiadomienia GIIF o okolicznościach, które mogą wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, albo
  • przekazania informacji lub dokumentów na żądanie GIIF,

trzeba wraz z zawiadomieniem przekazać do GIIF formularz identyfikujący IO (biuro rachunkowe).

Trzeba również pamiętać, że nie ma obowiązku przesyłania do GIIF pism informujących o braku transakcji wskazujących na ryzyko prania pieniędzy czy finansowania terroryzmu.

Zapraszamy do udziału w szkoleniu z zakresu Przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu  organizowanym przez FRR.

Jesteś zainteresowany szkoleniami zamkniętymi
przygotowanymi zgodnie z potrzebami Twojej firmy?

Zadzwoń!
  • Warszawa zadzwoń 22 583 10 00
  • Katowice zadzwoń 32 353 09 26
zamknij
zamknij

zamknij